《2024年BVI商業公司（修訂）法案》
日期：2025/02/24
《2024年BVI商業公司（修訂）法案》BVI Business Companies (Amendment) Act, 2024
於2024年12月27日刊登BVI憲報Act No 15 of 2024-BVI Business Companies (Amendment) Act, 2024，並於2025年1月2日執行。主要修訂了2020年修訂版BVI商業公司法案。 此外，法案增加了新的罰則規定，並包含了過渡條款，以處理現存公司(BC)適應新法規的流程。總之，此法案加強了資訊披露和公司透明度的要求。這些變化旨在加強監管，打擊金融犯罪，並確保BVI公司與國際標準保持一致。法案大幅度修改如下:
※新舊法規比較
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BC-舊法
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BC-新法
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üROD-新設立21天登記註冊局VIRRGIN
X-ROM (可自行決定)
üUBO(ITA的BOSS系統)
üEconomic Substance (ITA的BOSS系統)
üAnnual Return-存放註冊代理人辦公室
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üROD-新設立15天登記註冊局VIRRGIN
üROM-登記註冊局VIRRGIN
üUBO-登記註冊局VIRRGIN
üEconomic Substance (ITA的BOSS系統)
üAnnual Return-存放註冊代理人辦公室
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※新設立 & 其他相關 :
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Business companies
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- ROD-設立日15天內登記VIRRGIN (舊法21天內)
- ROM-設立日30天內登記VIRRGIN
- UBO-設立日30天內登記VIRRGIN
- Struck off and dissolved 復權—restoration 後14天內登記ROM & UBO。
以上任何變更如未依法在期限內歸檔登記至註冊局VIRRGIN系統，罰則最高至US6000不等。
- Certificate of Good standing有效期限三個月，如:已登記ROD，則效期為30天。
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※現存BVI 公司過渡期 : Existing BC
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法規生效日2 Jan 2025起六個月內向註冊局VIRRGIN系統登記:
- 股東名冊Register of Member
- 最終受益人名冊Register of Ultimate Beneficial Owner
- 只須登記現有的股東&UBO
- 30 June 2025前完成登記
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※UBO新定義:
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直接或間接擁有或控制公司10%或以上股份，或以其他方式控制公司管理的人。
Any natural person owning 10 % or more of the shares or voting rights, whether directly or indirectly, singularly or in aggregate
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※ROM & UBO“豁免登記的條件”exempted
- 在認可的交易市場之上市公司
- 和私人、專業、公共、私人投資基金以及非營利型或核准的基金。
則可不需要登記在註冊局VIRRGIN系統。
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罰則:
超過期限登記，將處以相關罰款及公司被除名解散struck off/dissolved
鑑於上述六個月的過渡制度，建議檢視BVI公司的股東&UBO架構，並於29 May 2025前完成登記，我司將逐案通知所需資料、相關費用、系統登記。
請詳閱BVI UBO最新指南: https://www.bvifsc.vg/sites/default/files/bo_regulation_guidelines_filing_of_beneficial_ownership_information_final.pdf
依據法規:
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Business companies
BVI Business Companies (Amendment) Act, 2024
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BVI Business Companies and Limited Partnerships (Beneficial Ownership) Regulations, 2024
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Beneficial Ownership Regulations Guidelines
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